CAPÍTULO CATORCE - ¿Desea expandir su negocio y necesita recaudar fondos para ello sin endeudarse a largo plazo ni renunciar al capital? Entonces aquí hay una guía detallada para usar el arrendamiento de equipos como una opción de financiamiento alternativa .

El arrendamiento de equipos es una de las formas más fáciles, pero comúnmente ignoradas, de financiar su negocio. Aunque en realidad no aumentará los fondos que ya tiene, lo ayudará a ahorrar una gran cantidad de dinero que se puede convertir a otros usos relevantes. En este capítulo, aprenderá los conceptos básicos del arrendamiento de equipos y cómo adoptarlo como una forma de financiar su negocio.

¿Qué es el alquiler de equipos?

El arrendamiento de equipos es un acuerdo en el cual una empresa alquila el equipo necesario para sus operaciones durante un número específico de meses y a un costo específico.

Al final del período de arrendamiento, la empresa ( o el arrendatario ) puede comprar el equipo por su valor justo de mercado ( o un monto fijo o predeterminado ), continuar arrendando o devolviéndolo al propietario ( arrendador ).

Usemos este escenario como una ilustración : desea comprar un montón de servidores Dell para ejecutar su aplicación web. Dell puede arrendar los servidores a su empresa en lugar de venderlos a usted. El acuerdo requerirá que pague un costo mensual fijo por el período para el que piensa usar los servidores. Al final del período de arrendamiento, su empresa tendrá la opción de comprar los servidores ( y poseerlos permanentemente ) o devolverlos al arrendador ( Dell en este caso ).

La ventaja básica del alquiler de equipos es que cuesta mucho menos que comprar equipos nuevos. Esto lo convierte en un salvavidas para las empresas con problemas de liquidez que luchan por mantenerse a flote. También es atractivo para los empresarios que intentan arrancar.

Si se pregunta por qué el arrendamiento de equipos se considera como una forma de "financiar" un negocio, entonces mírelo de esta manera: " El arrendamiento de equipos es un acuerdo de préstamo, en el que pide prestado equipo en lugar de dinero ".

Tipos de arrendamientos de equipos

Hay dos tipos de acuerdos de arrendamiento de equipos. Son:

a. Arrendamientos operativos

También conocidos como arrendamientos de servicios, los arrendamientos operativos proporcionan financiamiento y mantenimiento. Es decir, el arrendador es responsable de mantener el equipo mientras el arrendatario lo usa. El costo de este mantenimiento generalmente se incluye en la tarifa de alquiler pagada por el arrendatario. Las computadoras, las copiadoras de oficina, los camiones, los equipos de diagnóstico médico y los automóviles son ejemplos típicos de equipos involucrados en arrendamientos operativos.

Además, los arrendamientos operativos no están totalmente amortizados, ya que los pagos requeridos en virtud del acuerdo de arrendamiento generalmente no son suficientes para que el arrendador cubra el costo total del equipo. Sin embargo, el período de arrendamiento suele ser mucho más corto que la vida útil esperada del equipo arrendado, y esto ayuda al arrendador a recuperar eventualmente el costo total del equipo a través de la renovación del arrendamiento o la venta del equipo.

Una característica final de los arrendamientos operativos es que permiten una cláusula de cancelación, que le da al arrendatario el derecho de cancelar el arrendamiento y devolver el equipo al arrendador antes de que expire el arrendamiento. Esta cláusula es importante para el arrendatario porque permite que el equipo sea devuelto si queda obsoleto debido al avance tecnológico o ya no es necesario debido a una disminución en el negocio del arrendatario.

Los pagos por arrendamientos operativos pueden estructurarse de dos maneras. Pueden hacerse periódicamente ( generalmente mensualmente ), en cuyo caso el costo para el arrendatario se conoce con cierta certeza. Los pagos también se pueden realizar por procedimiento, en cuyo caso se paga una cantidad fija cada vez que se usa el equipo, por ejemplo, por cada radiografía tomada, en el caso de una máquina de rayos X.

En un acuerdo de pago por procedimiento, el costo para el arrendatario y el retorno al arrendador no se conocen con cierta certeza, ya que depende del volumen. En esencia, una disposición por procedimiento convierte un costo fijo para el equipo en un costo variable que se basa en el volumen.

segundo. Arrendamientos financieros

También llamados arrendamientos de capital, los arrendamientos financieros son diferentes de los arrendamientos operativos, ya que no proporcionan mantenimiento, no son cancelables y generalmente se llevan a cabo durante un período que corresponde con la vida útil aproximada del equipo. Por lo tanto, están totalmente amortizados.

En un acuerdo de arrendamiento financiero típico, el arrendatario elige el artículo que requiere y negocia el precio y los plazos de entrega con el fabricante. Luego, el arrendatario hace arreglos para que una empresa de arrendamiento ( arrendador ) compre el equipo al fabricante. Después de que el arrendador ha adquirido el equipo, el arrendatario ejecuta un contrato de arrendamiento con el arrendador.

Los términos de un arrendamiento financiero generalmente requieren la amortización total de la inversión del arrendador más una tasa de rendimiento del arrendamiento que se acerque a la tasa porcentual que el arrendatario habría pagado por un préstamo a plazo garantizado.

Al final de un arrendamiento financiero, la propiedad del equipo arrendado generalmente se transfiere del arrendador al arrendatario. Aunque existe una distinción teórica entre arrendamientos operativos y financieros, hoy en la práctica, los arrendamientos a menudo no se ajustan exactamente a ninguna de las dos categorías, ya que los arrendadores ahora ofrecen arrendamientos en una amplia variedad de términos que abarcan ambas categorías.

8 ventajas del alquiler de equipos para propietarios de pequeñas empresas

Además de que ayuda a reducir los costos de compra de equipos y le brinda las herramientas que necesita sin pagar el costo total por adelantado, el arrendamiento de equipos también tiene una serie de otras ventajas:

En un clima económico difícil, el arrendamiento de equipos puede ayudarlo a liberar el efectivo que se encuentra en activos fijos que no están utilizando su máximo poder adquisitivo para su negocio.
El arrendamiento de equipos reduce sus costos de depreciación y financiamiento y mejora su balance general porque mejorará su deuda total con el patrimonio neto tangible.
Por lo general, es más fácil obtener un arrendamiento de equipo que obtener un préstamo para equipo nuevo. Y debido a que los arrendamientos de equipos no son préstamos bancarios, sus líneas de crédito se liberan para otras necesidades.
El arrendamiento de equipo lo salva de la obligación de gastar sus fondos en algo diferente a lo que planeó usarlos ( ya que el equipo no se puede cambiar como efectivo ).
Obtiene ahorros impositivos en arrendamientos de equipos porque los pagos de arrendamiento a menudo se deducen como gastos comerciales.
Con el arrendamiento de equipos, obtienes actualizaciones rápidas y fáciles. Cuando alquila, puede cambiar un equipo obsoleto por el último modelo una vez que finaliza el período de arrendamiento. Esto es muy diferente a comprar el equipo, lo que te deja atrapado con equipos obsoletos durante muchos años.
El arrendamiento de equipos generalmente atrae pagos mensuales mucho más bajos que los préstamos.
Al arrendar equipos, evitará los riesgos y costos asociados con la propiedad del equipo.

Desventajas del alquiler de equipos:

El arrendamiento de equipos también tiene algunas desventajas:

Pagará un precio más alto por el artículo que compró a largo plazo
Dado que el arrendamiento lo compromete a retener el equipo durante el período de arrendamiento, esto puede ser problemático si su negocio está en un flujo constante.

Más de 8 preguntas que hacer antes de solicitar un alquiler de equipo

Al armar un paquete de arrendamiento de equipo, debe considerar lo siguiente:

¿Qué equipo necesitas y por cuánto tiempo? ( Si necesita el equipo durante un largo período de tiempo, el alquiler de dicho equipo probablemente será más costoso que comprarlo ).
¿Cuál es el costo total del pago? ( ¿El arrendamiento ahorraría mucho costo en comparación con la compra del equipo? )
¿Ha anticipado las necesidades futuras de su empresa para estar seguro de que el arrendamiento sería preferible a comprar?
¿Va a arrendar a un fabricante o una empresa de arrendamiento? (El arrendamiento del fabricante suele ser más barato y viene con mantenimiento por parte del arrendador ).
¿Cuánto tiempo lleva en el negocio el arrendador al que se está acercando? ( Como regla general, debe tratar solo con arrendadores que han estado operando durante al menos tantos años como el período de su contrato de arrendamiento propuesto ).
¿Está incluido el seguro de accidentes ( requerido para cubrir daños al equipo )?
¿Quién paga el impuesto a la propiedad personal?
¿Quién o qué será responsable de las reparaciones y el mantenimiento?

Cada decisión de arrendamiento es única, por lo que es importante que estudie el acuerdo detenidamente antes de firmarlo. También debe comparar los costos de arrendamiento con las tasas de interés actuales y examinar los términos para ver si son favorables.

Finalmente, debe tener en cuenta que el arrendamiento de equipos es más difícil para las startups porque su negocio no tiene historial crediticio. Pero algunos arrendadores considerarán su propio historial de crédito (en lugar del de su empresa ) durante el proceso de aprobación.

Para solicitar un arrendamiento de equipo, deberá visitar el sitio web o la oficina más cercana de la compañía de arrendamiento para obtener más información sobre el proceso de solicitud. Esto se debe a que las empresas de arrendamiento de equipos adoptan diferentes métodos para recibir aplicaciones. Sin embargo, la mayoría de los arrendadores ahora reciben solicitudes a través de sus sitios web y por correo electrónico.